התמודדות עם סוכרת מציבה אתגרים רפואיים וכלכליים לא מעטים, ואנשי הייטק שמתמודדים עם סוכרת נדרשים לשלב בין קריירה תובענית לבין ניהול המחלה. דבר שרבים לא מודעים לו הוא שהמדינה מכירה בעומס הכלכלי של התמודדות עם מחלות כרוניות ומציעה הקלות מס שונות. הינה הזכויות שמגיעות לחולי סוכרת בתחום המיסוי ואיך ניתן למקסם את ההחזרים, במיוחד לעובדי הייטק.
נקודות זיכוי ממס הכנסה לחולי סוכרת
אנשים שמתמודדים עם סוכרת זכאים לנקודות זיכוי ממס הכנסה. נקודת זיכוי שנתית מפחיתה את סכום המס שאתם נדרשים לשלם, וכל נקודת זיכוי שווה כמה אלפי שקלים בשנה. חולי סוכרת זכאים בדרך כלל לשתי נקודות זיכוי (או יותר, תלוי במצב הרפואי), כלומר הפחתה גדולה מסכום המס. לעובדי הייטק שרבים מהם נמצאים במדרגות מס גבוהות, ההטבה הזו היא משמעותית במיוחד, כי היא עשויה להפחית את שיעור המס האפקטיבי שלכם באופן ניכר.
הכרה בהוצאות רפואיות כהוצאות מוכרות
מעבר לנקודות הזיכוי, ניתן לדרוש הכרה בהוצאות רפואיות מסוימות כהוצאות מוכרות לצורכי מס. הינה כמה מההוצאות האלה:
- תרופות קבועות לטיפול בסוכרת
- ביקורים אצל רופאים מומחים
- בדיקות מעבדה תקופתיות
- ציוד רפואי כמו למשל מד סוכר ומחטים
- טיפולים ייעודיים לסיבוכי סוכרת
כדי לקבל החזר עבור ההוצאות האלה, יש לשמור קבלות ולהגיש אותן כחלק מהדוח השנתי למס הכנסה. עם זאת, נדרש להוכיח שההוצאות עולות על 12.5% מההכנסה החייבת וניתן לקבל החזר רק על החלק שעולה על הסף הזה.
פטור מלא ממס הכנסה במקרים של נכות רפואית
במקרים מסוימים, כשסוכרת גורמת לנכות רפואית בשיעור של 90% ומעלה או 100% זמנית, ניתן לקבל פטור מלא ממס הכנסה. גם נכות בשיעור של 89%–100% מזכה בפטור ממס עד לתקרת הכנסה מסוימת. אם הסוכרת שלכם גרמה לסיבוכים שמוכרים כנכות, כדאי לבדוק זכאות לפטור הזה שלאנשים שיש להם משרה בהייטק משמעותו יכולה להיות חיסכון של עשרות אלפי שקלים בשנה.
זיכוי מס על ביטוחים רפואיים ופרטיים
רבים מעובדי ההייטק מחזיקים בביטוחים רפואיים משלימים וביטוחים פרטיים, וניתן לקבל זיכוי מס בשיעור של 35% על הפרמיות של הביטוחים האלה עד לתקרה של 25% מההכנסה החייבת. הזכאות הזו לא ייחודית לחולי סוכרת, אבל היא רלוונטית במיוחד בשבילם, כי רבים נזקקים לביטוחים מורחבים לכיסוי טיפולים ובדיקות שלא כלולים בסל הבריאות.
ניצול הטבות מס על הפקדות לקרנות פנסיה וקופות גמל
לעובדי הייטק עם סוכרת, תכנון פנסיוני הוא קריטי במיוחד, כי הפקדות לקרנות פנסיה, קופות גמל וקרנות השתלמות מזכות בהטבות מס רבות. הינה כמה מההטבות האלה:
- הפקדות לקרן פנסיה: זיכוי מס בשיעור של 35% מההפקדות עד לתקרה של 16% מהשכר השנתי
- הפקדות לקופת גמל: ניכוי של עד 11% מההכנסה החייבת
- קרן השתלמות: הפקדות של עד 7.5% מהשכר פטורות ממס
אנשים עם סוכרת עשויים להזדקק ליותר משאבים כספיים בגיל הפרישה לכיסוי הוצאות רפואיות נמשכות, ולכן ניצול מקסימלי של ההטבות האלה הוא אסטרטגי במיוחד.
הוצאות נסיעה לטיפולים רפואיים
אם אתם נדרשים לנסוע באופן קבוע לטיפולים, בדיקות או התייעצויות רפואיות הקשורות לסוכרת, ייתכן שתוכלו לדרוש הכרה בהוצאות הנסיעה כהוצאות מוכרות. במקרים מסוימים, כשנדרשות נסיעות מרובות או למרחקים גדולים, הסכומים האלה עשויים להצטבר לסכום משמעותי. זוהי נקודה שכדאי לבחון עם יועץ מס שמתמחה בתחום הרפואי.
טיפים מעשיים למקסום החזרי המס
- תיעוד מדויק: שמרו את כל הקבלות והאישורים הרפואיים באופן מסודר עם אפליקציות ייעודיות לסריקת קבלות שיכולות לסייע בארגון המסמכים.
- השיגו אישור מעודכן על אחוזי נכות: בדקו מדי תקופה אם חלו שינויים במצב הרפואי שלכם שמצדיקים עדכון של אחוזי הנכות.
- היעזרו ביועץ מס מומחה: ספציפית לעובדי הייטק, שילוב של הכנסה גבוהה ומצב רפואי מורכב מצדיק פנייה ליועץ מס שמתמחה בשני התחומים.
- הגישו בקשות רטרואקטיביות: ניתן לדרוש החזרי מס עד 6 שנים אחורה, כך שאם לא מיציתם את הזכויות שלכם בשנים קודמות, עדיין ניתן לפנות ולקבל החזרים.
- תאמו את תזמון ההוצאות הרפואיות: אם אתם קרובים לסף ההכרה בהוצאות (12.5% מההכנסה), שקלו לרכז הוצאות רפואיות אלקטיביות בשנת מס אחת.
- בחנו אפשרות לאיחוד תיקים עם בני הזוג: במקרים מסוימים, חישוב מס משותף עשוי להגדיל את ההחזר הכולל.
לסיכום
מיצוי זכויות המס להן זכאים חולי סוכרת יכול להוביל לחיסכון של אלפי ועד עשרות אלפי שקלים בשנה. לאנשי הייטק שלרוב נמצאים במדרגות מס גבוהות הפוטנציאל לחיסכון גדול אף יותר. היכרות עם הזכויות, שמירה קפדנית על תיעוד, ובמידת הצורך, היעזרות באיש מקצוע, יאפשרו לכם למקסם את ההחזרים ולהפחית את הנטל הכלכלי הכרוך בניהול הסוכרת. זכרו שזוהי זכותכם החוקית ושמערכת המיסוי מכירה באתגרים הייחודיים שאיתם אתם מתמודדים.
המידע באתר הוא לא חוות דעת רפואית או המלצה רפואית מכל סוג שהוא, כדי לקבל את הטיפול המדויק לצורך הטיפול בבעיה יש לפנות לרופא ו/או למומחה בלבד.
